KOSTENBEISPIEL
Der Finanzierungsrahmen kostet eine sog. Diskontgebühr im niedrigen einstelligen Bereich auf den vorfinanzierten Rechnungsbetrag, abzurechnen nach Ablauf Ihres Zahlungszieles zur Rückzahlung, also nach 60, 90 oder 120 Tagen. Dem stehen gegenüber die Skontoerträge, die Ihre Lieferanten für sofortigen Rechnungsausgleich gewähren. Im optimalen Falle kostet Sie das Verfahren saldiert nichts, sondern erwirtschaftet einen kräftigen Überschuss.
Rechenbeispiel
(Konditionen unverbindlich, aber realistisch):
- Sie bestellen Material für EUR 10.000,--
- Lieferant liefert und fakturiert. Er erhält sein Geld vom Finanzierungspartner innerhalb von 3 (!) Tagen und gewährt dafür 3 % Skonto = EUR 300,--, die Ihnen gutgeschrieben werden
- Finanziert werden jetzt noch EUR 9.700,-- (EUR 10.000,-- abzgl. EUR 300,-- Skonto).
- Sie zahlen 2,9 % Diskontgebühr von EUR 9.700,-- für die tatsächliche Inanspruchnahme des Rahmens, d.h. EUR 281,30 und dessen Ausgleich nach 60 Tagen.
- Wählen Sie ein längeres Zahlungsziel, erhöht sich die Gebühr entsprechend.
Ergebnis Nr. 1 bei Rückzahlung nach 60 Tagen: EUR 300,-- Skontoertrag abzgl. EUR 281,30 Diskontgebühr = EUR 18,70 Überschuß, also Ertrag zu Ihren Gunsten.
DAS IST NOCH NICHT ALLES: Darüber hinaus nehmen Sie für diesen Vorgang und diese Summe nicht den teuren Kontokorrentkredit Ihrer Hausbank in Anspruch. Diese Kosten ersparen Sie sich zusätzlich.
Angenommen
- Ihr KK- Zinssatz bei der Hausbank beträgt 7 % p.a.
- EUR 10.000,-- Materialeinkauf, finanziert über KK- Linie ohne Skontonutzung, kostet auf 60 Tage
10.000 x 7 % = EUR 700,-- p.a. : 360 Banktage (EUR 1,94 tgl.) X 60 Zinstage = EUR 116,40.
Ergebnis Nr. 2 durch Ersparnis bei Nichtinanspruchnahme der KK- Linie: EUR 116,40
Gesamtersparnis:
EUR 116,40 Zinsersparnis zzgl. EUR 18,70 Überschuss:
EUR 135,10 Gesamtertrag